目    录

第一部分　上饶市财政局概况

一、 部门主要职责

二、 部门基本情况

第二部分　上饶市财政局2018年部门预算情况说明

一、 2018年部门预算收支情况说明

二、 2018年 “三公”经费预算情况说明

第三部分  上饶市财政局2018年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

第四部分  名词解释

一、收入科目

二、支出科目

第一部分　上饶市财政局概况

一、部门主要职责

（一）贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性法规规章草案。分析预测宏观经济形势，参与制定各项有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。研究财税发展战略，拟订市与县、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
 　（二）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善市对县（市、区）的转移支付制度。
  （三）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
  （四）组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。
  （五）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
  （六）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（七）负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市本级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
  （八）会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全市社会保障预决算草案。
　　（九）参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在上饶贷款项目的有关业务。
　　（十）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
  （十一）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。
 　（十二）承办市人民政府交办的其他事项。
    二、部门基本情况

我局共有预算单位1个。编制人数156人，其中：行政编制89人、全部补助事业编制67人；实有人数140人，其中：在职人数139人，包括行政人员70人、全部补助事业人员69人，提前离岗1人；离休人员1人；退休人员59人。

第二部分　上饶市财政局2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算收支情况说明

 （一）收入预算情况

 2018年我局收入预算总额为5033万元，其中：财政拨款收入2950万元，其他收入209万元，上年财政拨款结转790万元,上年其他资金结转1084万元。较上年减少2.99%，其中产权转让收入增加400万元，项目资金减少795万元。

（二）支出预算情况

 2018年我局支出预算总额为5033万元。较上年减少2.99%，其中：

 按支出项目类别划分：基本支出3626.6万元，包括工资福利支出1872.4万元，商品和服务支出1410.7万元、对个人和家庭的补助154.5万元、其他资本性支出189万元；项目支出1406万元，包括商品和服务支出122万元、基本建设支出1284万元。

 按支出功能科目划分：一般公共服务支出5033万元。

 按支出经济分类划分：工资福利支出1501万元，商品和服务支出972万元，对个人和家庭的补助支出155万元,资本性支出200万元。

（三）财政拨款支出情况

 2018年我局财政拨款支出预算总额为2950万元。较上年减少22.07%，主要原因是：我局在职人员减少，人员及公用经费相应减少，项目资金减少。

（四）政府性基金情况

2018年我局没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）机关运行经费等重要事项的说明

2018年我局机关运行公用经费预算251.7万元，比2017年预算减少512.21万元，下降67.05%。主要原因：上年统计口径有误。科目明细如下:办公费51.9万元，因公出国（境）费5万元，会议费2.5万元，公务接待费60.2万元，公务用车运行维护费40万元，其他交通费用53.4万元，其他商品和服务支出38.7万元（其中安排法建工作经费0.5万元，基层党组织标准化建设经费5万元，扶贫专项资金10万元）。

（六）政府采购情况

2018年我局政府采购预算总额为389万元。其中：政府采购货物预算289万元，政府采购工程预算50万元，政府采购服务预算50万元。

（七）国有资产占有使用情况

截至2017年9月30日，部门共有车辆4辆，其中，一般公务用车4辆。

2018年部门预算无安排购置车辆。

（八）绩效目标设置情况

2018年部门预算中无200万元以上实行绩效目标管理的项目。

二、2018年 “三公”经费预算情况说明

2018年我局三公经费预算安排105万元。其中：

因公出国(境)费5万元，与上年持平；

公务接待费60.2万元，较上年减少了7.67%，主要原因：严格缩减接待开支；

公务用车运行维护费40万元, 与上年持平。

第三部分  上饶市财政局2018年部门预算表

八张表（详见附表）

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）上年结转（结余）：填列2016年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映财政局局机关及下属参公事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）财政委托业务：反映财政局委托评审机构进行财政投资评审和委托会计事务所等机构代理业务发生的支出。

（三）物价管理：反映财政局协助开展物价管理事务方面的支出。

（四）财政监察：反映财政监察派出机构的专项业务支出。

（五）信息化建设：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

（六）事业运行：反映财政局下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（七）培训费：反映各部门安排的用于培训的支出。

（八）机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（九）医疗保险：反映行政事业单位基本医疗保险缴费经费。

（十）其他财政事务：反映除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

（十一）其他一般公共服务支出：反映财政局开展除上述项目以外其他一般公共服务方面的支出。

　　  2018年1月23日