上饶方志敏纪念馆管委会

欧洲五大联赛：度部门决算

目    录

第一部分 上饶方志敏纪念馆管委会概况

      一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  欧洲五大联赛：度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  欧洲五大联赛：度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 上饶方志敏纪念馆管委会概况

一、部门主要职能

根据饶府办发[2004]16号《上饶市人民政府办公室欧洲五大联赛：印发上饶方志敏纪念馆·闽浙皖赣革命根据地旧址管理委员会职能配置内设机构和人员编制规定的通知》文件，明确主要职责如下：

1、贯彻执行国家、省、市有关文物工作的方针、政策和法令、法规。

2、由市政府授权统一编制管辖范围内景区景点的发展建设规划和管理管辖范围内的国有资产，促使国有资产保值增值。

3、负责保护、征集、收藏、保管、研究、开发、利用管辖范围内的革命旧址、文物资料和文物陈列、展览、宣传讲解工作及革命旧址、纪念物的维修、维护工作。

4、按照国家产业政策和旅游总体规划，运用市场化手段，多渠道筹集建设资金，对景区景点进行投资建设、开发和宣传促销。

5、依法行使管辖范围内的国有资产法人权利，维护出资人权益，行使管辖范围内的重大事项决策、收益分配、资产重组和经营权出让等权力。

6、提出协调理顺各受益主体之间的关系的意见和建议。

7、承担市委、市政府交办的其他工作任务。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即方志敏纪念馆管委会。

本部门欧洲五大联赛：年末实有人数29人，其中在职人员18人，包括全额补助事业单位人员18人，退休人员11人。

第二部分  欧洲五大联赛：度部门决算表

详见附表1：欧洲五大联赛：度部门决算公开报表

第三部分  欧洲五大联赛：度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门欧洲五大联赛：度收入总计1411.16万元，其中年初结转和结余300.94万元，较2019年增加65.25万元，增长28%；本年收入合计1110.22万元，较2019年增加552.84万元，增长99%，主要原因是：欧洲五大联赛：下达了白蚁防治及方志敏旧居维修资金。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1110.22万元，占100%。  

二、支出决算情况说明

本部门欧洲五大联赛：度支出总计1411.16万元，其中本年支出合计616.41万元，较2019年增加124.27万元，增长25%，主要原因是：欧洲五大联赛：度下达了白蚁防治及旧居维修项目资金；年末结转和结余794.74万元，较2019年增加493.8万元，增长164%，主要原因是：项目资金结转。

本年支出的具体构成为：基本支出581.7万元，占95%；项目支出34.71万元，占5%；无经营支出和其他支出。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门欧洲五大联赛：度财政拨款本年支出年初预算数为604.9万元，决算数为616.41万元，完成年初预算的102%。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为594.54万元，决算数为606.05万元，完成年初预算的102%，主要原因是：年中追加了预算。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为6.34万元，决算数为6.34万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格执行了预算。

（三）住房保障支出年初预算数为4.02万元，决算数为4.02万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格执行了预算。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门欧洲五大联赛：度一般公共预算财政拨款基本支出581.7万元，其中：

（一）工资福利支出431.76万元，较2019年增加201.32 万元，增长87%，主要原因是：较上年调整了免费开放补助经费资金的填报口径。

（二）商品和服务支出119.92万元，较2019年增加72.99万元，增长155%，主要原因是：较上年调整了免费开放补助经费资金的填报口径。

（三）对个人和家庭补助支出3.08万元，较2019年减少0.1万元，主要原因是：较上年有人员变动。

（四）资本性支出26.93万元，较2019年增加26.93万元，增长100%，主要原因是：较上年调整了免费开放补助经费资金的填报口径。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门欧洲五大联赛：度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为23万元，决算数为12.72万元，完成预算的55%，决算数较2019年减少2.02万元，下降14%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为3万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年不变。决算数较年初预算数不变。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为20万元，决算数为12.72万元，完成预算的64%，决算数较2019年减少2.02万元，下降14%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：精简了公务接待支出，厉行勤俭节约。全年国内公务接待115批，累计接待1070人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2019年不变，全年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元决算数较2019年不变，年末公务用车保有0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门非行政、参公单位，无机关运行经费支出。 

 七、政府采购支出情况说明

本部门欧洲五大联赛：度政府采购支出总额2.59万元，其中：政府采购货物支出2.59万元。授予中小企业合同金额2.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.59万元，占政府采购支出总额的100%。

八、国有资产占用情况说明。

截止欧洲五大联赛：12月31日，本部门无国有资产占用情况。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对欧洲五大联赛：度一般公共预算项目支出开展绩效自评，其中，一级项目1个，涉及资金109万元，占一般公共预算项目支出总额的78.58%。

我委自行组织对“纪念馆免费开放专项资金”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出109万元。从评价情况来看，本部门完成情况较好，确保了讲解队伍质量和讲解服务水平；保障了聘用及临时人员的工资发放；保障了纪念馆、旧址群日常干性支出及维修、维护；确保了相关材料及设备购置等支出。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在市级部门决算中反映纪念馆免费开放专项资金项目绩效自评结果。

纪念馆免费开放专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为235万元，执行数为109万元，完成预算的46%。主要产出和效果：2020年本部门讲解批次达1178批次，接待人次达190万人次，保障了聘用及临时人员的工资发放；纪念馆、旧址群维修、维护工作验收通过率为100%；聘用及临时人员的工资发放及时，纪念馆、旧址群维修、维护及时，基本陈列方案设计、设备购置及时；人均讲解成本下降；吸引了游客，发展了当地经济，提供了爱国主义教育基地，发扬方志敏等老一辈无产阶级革命家的爱国精神，让红色精神得到传承；参观游客对于我委日常讲解工作和景区环境较为满意。发现的问题：前期工作、建设过程中缺乏监管和指导；项目建设业务人员没有专门的业务培训；对于绩效管理结果和成效的宣传展示不强；绩效结果运用的手段相对较弱。

详见附表2：《项目支出绩效自评表》。

（三）部门评价项目绩效评价结果

一、基本情况

（一）项目概况

上饶方志敏纪念馆管委会成立于年2004年10月，为上饶市人民政府直属副县级全额拨款事业单位。单位主要职能为负责保护、征集收藏、保管、研究、开发、利用管辖范围内的革命旧址、文物资料和文物陈列、展览、宣传讲解工作及革命旧址、纪念物的维修、维护工作等。2008年，根据欧洲五大联赛：全国博物馆,纪念馆免费开放的通知（中宣发[2008]2号）的文件精神，我委所辖景区对外免费开放。为保障机构正常运转，上级财政下达免费开放补助经费。免费开放补助经费用于补助免费开放后正常运转和提升公共服务能力等支出；用于改善基本陈列的方案设计、相关材料及设备购置、施工、监理和专家咨询等支出；欧洲五大联赛：上级下达我委免费开放补助经费235万元，资金投入使用金额为109万元。

（二）项目绩效目标

    我委欧洲五大联赛：免费开放经费的绩效目标是扩充讲解队伍、提升讲解服务水平；保障我委聘用及临时人员的工资发放；

保障纪念馆、旧址群日常干性支出及维修、维护；改善基本陈列的方案设计、确保相关材料及设备购置、施工、监理和专家咨询等支出。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的

（1）深化完成工作的动力；

（2）能够更清晰的界定工作的内容与需要达到的标准；

（3）目标更加明确。

（二）绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法

原则和依据：（1）重要性原则（2）科学性原则（3）可比性原则（4）实用性原则。依据客观材料和基本法规为广大市民提供优质高效、便捷和经济的服务要求。

评价指标体系：根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文化精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括项目产出（产出数量、产出质量等）、项目效益（经济效益、社会效益等）与项目满意度。

绩效评价的方法与指标体系围绕上饶方管委的任务、性质、功能和责任，从工作效率、服务质量、社会责任、经济管理和市民与社会反响等角度建设该项目进行评价指标体系。

（三）绩效评价工作过程

（1）前期准备：

①确定工作对象②成立评价工作组③确定评价人员④制定评价方案⑤下达评价通知。

（2）组织实施:

⑥资料收集与审核

（3）现场勘验、检查、核定等工作情况：

⑦综合评价⑧撰写报告。

三、综合评价情况及评价结论

经过自评，综合评价结果良好，欧洲五大联赛：我委讲解批次达1178批次，接待人次达190万人次，保障了聘用及临时人员的工资发放；纪念馆、旧址群维修、维护工作验收通过率为100%；聘用及临时人员的工资发放及时，纪念馆、旧址群维修、维护及时，基本陈列方案设计、设备购置及时；人均讲解成本下降；吸引了游客，发展了当地经济，提供了爱国主义教育基地，发扬方志敏等老一辈无产阶级革命家的爱国精神，让红色精神得到传承；参观游客对于我委日常讲解工作和景区环境较为满意。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目严格按照有关文件精神进行决策。

(二)项目过程情况

我委严格按照有关管理规定，切实加强资金使用管理，确保了资金使用规范安全，在资金使用方向上完全符合上级资金任务安排。

（三）项目产出情况

欧洲五大联赛：我委讲解批次达1178批次，接待人次达190万人次，保障了聘用及临时人员的工资发放；纪念馆、旧址群维修、维护工作验收通过率为100%；聘用及临时人员的工资发放及时，纪念馆、旧址群维修、维护及时，基本陈列方案设计、设备购置及时；人均讲解成本下降。

项目的效益情况

吸引了游客，发展了当地经济，提供了爱国主义教育基地，发扬方志敏等老一辈无产阶级革命家的爱国精神，让红色精神得到传承。

五、主要经验及做法、存在的问题及整改措施

（一）主要经验及做法

1、强化领导，落实责任。制定任务目标后，确保项目及时落地，尽快发挥财政资金的引领和带动作用，明确责任，为项目建设提供了强有力的领导和组织保障，确保了工作的强势推进。

2、合理规划，全面实施。根据项目实施方向、内容和要求，结合绩效目标，开展科学合理的规划设计，并按规划设计全面推开实施，并严格控制项目质量。

3、强化监督，健全工作机制，确保建设质量。

为加强项目建设的质量管理，提高项目成效，规范资金使用，形成激励机制，保障战略目标的顺利实现，以确保项目建设的规范、有序、稳步、快速地推进。

（二）存在的问题及整改措施

在展开项目支出绩效自评工作的同时，我们也清醒地认识到实践中的一些困难和问题，主要表现在：前期工作、建设过程中缺乏监管和指导；项目建设业务人员没有专门的业务培训；对于绩效管理结果和成效的宣传展示不强；绩效结果运用的手段相对较弱。

为此在今后的工作中，我委将从以下几个方面加强项目实施的管理：对于即将实施的项目工程要在进一步调查的基础上，制定切实可行的管理措施和办法，加强指导和督促，强化管理，确保成效；加强管理人员的培训，提高管理能力；加强部门之间联动协作，确保项目建设信息畅通，为项目建设决策提供科学可靠的依据；不断提升绩效结果运用的手段。

第四部分  名词解释

一、商品服务业等支出（类）旅游业管理和服务支出（款）其他旅游业管理和服务支出（项）：指方管委事业单位，用于保障机构正常运行，开展日常工作的基本支出。

二、文化体育与传媒支出（类）文物(款)博物馆（项）：指方管委事业单位，用于保障机构正常运转经费的支出。

三、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）：指方管委事业单位，用于烈士纪念建筑物的修缮支出。

四、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指方管委事业单位，用于在职职工和退休人员的医疗保险支出。

五、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指方管委事业单位，用于在职职工的住房公积金财政资金配套支出。

六、“三公”经费支出：指因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）经费指公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置费指购置公务用车的支出（含车辆购置税），包括黄标车淘汰更新，执法执勤用车、特种专业技术用车和一般公务用车车辆报废更新等；公务用车运行维护费指为解决工作人员因公出差、参加会议、开展调查研究及检查核查等业务过程中的交通问题所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

七、机关运行经费支出:是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附表1：欧洲五大联赛：度部门决算公开报表

 附表2： 项目支出绩效自评表