目    录

第一部分  上饶幼儿师范高等专科学校部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  欧洲五大联赛：度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  欧洲五大联赛：度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  上饶幼儿师范高等专科学校部门概况

一、部门主要职能

上饶幼儿师范高等专科学校属专科层次普通高等学校，为上饶市人民政府直属正县级财政全额拨款事业单位，列公益二类。

部门主要职责为：立足上饶，面向全国，服务学前教育和小学教育，培养一专多能的专科层次的学前、小学教育的师资专业人才。学校从事学前教育专业、早期教育专业、小学教育专业、语文教学专业、英语教育专业、科学教育专业、艺术教育专业、美术教育专业的专科层次学历教育，重点建设好学前教育专业，并把学校建成全省学前教育师资培养、培训和教育科研的主要基地。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：上饶幼儿师范高等专科学校。

本部门欧洲五大联赛：年末实有人数521人，其中在职人员401人，离休人员2人，退休人员118人；年末其他人员18人；年末学生人数11345人；年末遗属人员7人。

第二部分  欧洲五大联赛：度部门决算表

第三部分  欧洲五大联赛：度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门欧洲五大联赛：度收入总计10737.58万元，其中年初结转和结余1118.07万元，较2019年增加1261.73万元，增长13.32%；本年收入合计9619.51万元，较2019年增加572.41万元，增长6.33%，主要原因是：增拨了市级专项资金。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入6075.51万元，占63.16%；事业收入3544万元，占36.84%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门欧洲五大联赛：度支出总计10737.58万元，其中本年支出合计9434.51万元，较2019年减少36.94万元，下降0.39%，主要原因是：落实过紧日子要求，压缩了一般公用经费；年末结转和结余1303.07万元，较2019年增加1298.67万元，增长29515.23%，主要原因是：2019年决算报表中年末结转结余资金为4.4万元，基数较小，造成增长幅度大。

本年支出的具体构成为：基本支出8269.09万元，占87.65%；项目支出1165.41万元，占12.35%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门欧洲五大联赛：度财政拨款本年支出年初预算数为4681.64万元，决算数为5890.51万元，完成年初预算的125.82%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%。

（二）公共安全支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%。

（三）教育支出年初预算数为4681.64万元，决算数为5890.51万元，完成年初预算的125.82%，主要原因是：新进教职工二十余人，人员工资福利支出增加，且财政增拨了市级专项资金弥补公用经费支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门欧洲五大联赛：度一般公共预算财政拨款基本支出4725.09万元，其中：

（一）工资福利支出3980.04万元，较2019年增加553.39万元，增长16.15%，主要原因是：一是新进教职工二十余人；二是人员工资福利支出的增加。

（二）商品和服务支出708.46万元，较2019年增加595.72万元，增长528.4%，主要原因是：统计口径不同，2019年的商品服务支出中大部分统计为项目支出，2019年基数较小，造成增长幅度较大。

（三）对个人和家庭补助支出36.59万元，较2019年减少212.37万元，下降85.3%，主要原因是：统计口径不同，欧洲五大联赛：的助学金支出统计为项目支出，造成下降幅度较大。

（四）资本性支出0万元，较2019年增加0万元，增长0%。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门欧洲五大联赛：度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为57.36万元，决算数为18.97万元，完成预算的33.07%，决算数较2019年减少1.43万元，下降7.01%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长0%，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为18万元，决算数为1.48万元，完成预算的8.22%，决算数较2019年减少0.46万元，下降23.71%，主要原因是公务接待活动减少。决算数较年初预算数减少的主要原因是：严格贯彻落实“中央八项规定”和厉行节约、反对浪费等规定，严控“三公经费”开支范围。全年国内公务接待30批，累计接待208人次，其中外事接待0批，累计接待0人次,主要为：无。

（三）公务用车购置及运行维护费支出17.49万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长0%，全年购置公务用车   0辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为39.36万元，决算数为17.49万元，完成预算的44.44%，决算数较2019年减少  0.97万元，下降5.25%，主要原因是严格执行公务用车运行维护费只减不增原则。年末公务用车保有2辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：“公车改革”后 ，单位公车运行维护费开支减少。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门为事业单位，欧洲五大联赛：度机关运行经费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%。

 七、政府采购支出情况说明

本部门欧洲五大联赛：度政府采购支出总额585.25万元，其中：政府采购货物支出339.66万元、政府采购工程支出37.7万元、政府采购服务支出207.89万元。授予中小企业合同金额585.25万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额456.35万元，占政府采购支出总额的77.98%。

八、国有资产占用情况说明。

截止欧洲五大联赛：12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是大型客车1辆，小型轿车2辆。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对欧洲五大联赛：度一般公共预算项目支出所有二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金782.06万元，占一般公共预算项目支出总额的67.11%。    

组织对“物业管理服务”、“奖助学金”、“教学设备采购”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出782.06万元，政府性基金预算支出0万元。项目评价为本部门自行开展，并未委托第三方中介机构开展绩效评价。从评价情况来看，以上三个项目都实现了项目绩效目标，评价等级均为优秀。

组织对0个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。并未委托第三方中介机构开展绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在市级部门决算中反映“教学设备采购”项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“教学设备采购”项目绩效自评得分为97.08分。项目全年预算数为235万元，执行数为213.42万元，完成预算的90.82%。项目绩效目标完成情况：一是满足线上教学及管理常态化的要求；二是进一步完善学校智慧化校园、信息化办公的建设要求；三是改善教学环境，提高教师的教学效率，增强学生的学习效率。发现的问题及原因：一是在评价过程中指标还不够细化，评价标准未完全执行到位；二是经费使用的业务部门对绩效评价的认识不够，没有形成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的全面预算管理体制，以及“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制。下一步改进措施：一是积极探索绩效考评结果的有效利用途径，逐步将绩效考评从事后考评向预算编制、审核批复、执行过程等“上游”环节延伸，形成主要领导负责、各部门全过程参与绩效评价的机制；二是采购项目实施前要充分调研，将每项指标具体细化，对各种情况进行充分估计，以保障学校项目管理制度的有效性和全面执行，保障项目经费使用能更加符合发展需要，确保项目内容能得到全面落实，评价更加科学合理。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

详见附件一、二。附件一：上饶幼专欧洲五大联赛：度教学设备采购项目支出绩效自评表附件二：上饶幼专欧洲五大联赛：度教学设备采购项目支出绩效评价报告

第四部分  名词解释

一、收入分类

（1）财政拨款收入：指由市本级财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，市本级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

（2）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（3）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算的经营活动取得的收入。

（4）附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（5）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”和“附属单位上缴收入”规定范围以外的各项收入。

（6）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“附属单位上缴收入”和“其他收入”不足以安排支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（7）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出分类

（1）基本支出：指单位为了保障其正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

（2）项目支出：指单位为了完成特定工作任务和事业发展目标，在基本支出之外所发生的支出。

（3）上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

（4）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费

“三公经费”支出口径：用一般公共预算财政拨款开支的因公出国（境）、公务用车购置及运行费、公务接待费。

四、机关运行经费支出口径

指行政单位和参公单位用一般公共预算财政拨款基本支出开支的公用经费。